制度审议 - 2025年9月9日公司董事会审议通过制定内部审计制度议案，9票同意[2] 内审安排 - 设立独立审计监察中心，在审计委员会领导下工作[6] - 内审部制订制度、计划，报审计委员会审议后执行[8] - 内审部至少每半年检查重大事件和大额资金往来并报告[9] 审计流程 - 审计前3个工作日送达通知，特殊情况免通知[12] - 现场审计结束后10个工作日出初稿，被审计单位5个工作日反馈[12] 信息披露 - 董事会每年编制内控自评报告并与年报一并披露[15] - 外部审计非无保留结论，董事会需专项说明披露[20] - 内审发现重大问题，董事会向交易所报告披露[21] 考核与追责 - 公司将内控纳入绩效考核体系[23] - 违规单位或个人及审计人员将被追责[17][18] 制度生效 - 制度自董事会审议通过日起生效，由董事会解释修订[28][29]