制度修订 - 2025年9月10日公司召开会议审议通过《关于修订<信息披露管理制度>的议案》，无需股东会审议[2] 信息披露范围 - 公司及相关义务人披露信息包括定期报告和临时报告[10] 披露义务与时间 - 重大事件触及相关时点后及时履行首次披露义务[10] - 筹划重大事项不确定性大可暂不披露，最迟在确定时披露[11] - 信息难保密等情况应立即披露筹划和进展[11] - 筹划重大事项持续长应分阶段披露进展并提示风险[13] - 会计年度结束4个月内披露年度报告[24] - 会计年度上半年结束2个月内披露中期报告[24] - 会计年度前3个月、9个月结束后1个月内披露季度报告，一季度报告不早于上一年度报告[25] 报告相关规定 - 年度报告财务报告需经规定会计师事务所审计[25] - 董事会审计委员会事项全体成员过半数同意提交审议[21] - 财务会计报告非标准审计意见需披露文件[26] - 定期报告差错或虚假记载应及时披露[27] 预告与修正 - 预计年度净利润变动超50%等情况会计年度结束1个月内预告[29] - 业绩快报、预告财务数据差异超20%或盈亏变化披露修正公告[30] 交易披露标准 - 交易资产总额占近一期经审计总资产10%以上及时披露[34] - 交易资产总额占近一期经审计总资产50%以上提交股东会审议[35] 担保与关联交易 - 公司提供担保经出席董事会会议三分之二以上董事审议同意并披露[36] - 与关联自然人成交30万元以上关联交易董事会审议后披露[38] - 与关联方成交金额占近一期经审计总资产2%以上且超3000万元评估或审计并股东会审议[38] - 为关联方担保合理并董事会审议后披露，为控股股东等担保需反担保[40] - 年度关联交易可预计金额按标准审议，超预计履行程序并披露[40] - 关联交易按12个月累计计算审议标准[40] 股权与股东相关 - 控股股东等质押股份占所持股份比例达50%以上及之后质押披露情况[45] - 重大诉讼、仲裁涉案超1000万元且占近一期经审计净资产绝对值10%以上披露[48] - 直接或间接持股5%以上股东持股比例每增减5%披露[49] - 任一股东所持5%以上股份被质押等情况及时披露[45] 其他事项披露 - 营业用主要资产抵押等一次超30%披露[51] - 董事等无法正常履职超3个月披露[51] - 股票交易严重异常波动次一交易日开盘前披露公告[42] - 董事会就股票发行等决议及时披露公告[48] - 董事会审议通过利润分配等方案及时披露[48] - 限售股份解除限售按规定披露公告[49] 信息披露管理 - 信息披露工作由董事会统一领导，董事长首要负责人[54] - 接受委托等持股5%以上股东等配合信息披露[56] - 信息知情人员对未公告信息保密，内幕交易赔偿[58] - 董事会与信息知情人员签署保密协议[60] - 财务信息披露前执行内控和保密制度[61] - 公司实行内部审计制度，审计部门定期报告[61] - 发布未公开重大信息向所有投资者公开[62] - 董事会办公室负责文件档案管理，保存十年[64] - 董事和高管履行职责记录保存十年[64] - 各部门等负责人是信息披露事务第一责任人[64] - 控股、参股公司重大事件公司履行披露义务[65] 违规处理 - 董事等失职致信息披露违规公司处分并要求赔偿[66] - 各部门等未及时准确报告或泄漏信息，董事会秘书建议处罚[66] - 信息披露违规被谴责等，董事会检查制度并处分责任人[67] 制度说明 - 制度中“法律”指境内相关法律规范[69] - 制度中“以上”含本数，“过”不含本数[69] - 制度未尽事宜依国家法律执行，不一致以其为准[69] - 制度解释权属董事会，审议通过后生效[69]