审计委员会 - 由三名董事组成，两名独立董事，会计专业独立董事任召集人[4] - 至少每季度开一次会，审议内部审计部计划和报告等[9] - 至少每季度向董事会报告内部审计工作情况[9] 内部审计部 - 至少每季度向审计委员会报告计划执行及问题[10] - 每年结束后提交内部审计工作报告[11] - 每季度至少检查一次货币资金内控制度[11] - 会计年度结束前两月交次年计划，结束后两月交年报[11] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[15] 档案管理 - 审计工作报告等资料保存不少于10年[13] - 审计档案移交不迟于项目结束次年6月底[23] - 特别档案永久保存，一般档案至少保存10年[23][25] 制度生效 - 本制度上市日生效，原制度废止[29]