内部审计制度 - 公司制定内部审计制度加强管理和控制，保护投资者权益[2] - 董事会对内部控制制度负责，重要制度需经董事会审议[3] 审计组织架构 - 董事会下设审计委员会，设审计部监督检查公司多事项[5] 审计工作汇报 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[10] 审计委员会职责 - 监督评估内外部审计工作，审阅财务信息和内部控制[9] 审计部职责 - 对公司内控、财务等检查评估，协助建立反舞弊机制[10] - 督促整改内控缺陷并进行后续审查[14] - 至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[17] - 发现内控重大缺陷或风险及时向审计委员会报告[15] - 在重要对外投资等多事项发生后及时审计[15][16] - 在业绩快报对外披露前进行审计[17] - 审查和评价信息披露事务管理制度建立和实施情况[18] 资料保存 - 内部审计工作底稿等资料保存时间不少于10年[12][23] 内部控制评价 - 公司根据审计意见出具年度内部控制评价报告[14] - 评价范围涵盖多方面，部分为高风险领域[14] - 自我评价报告至少应包含七方面内容[24]