规则审议 - 2025年9月8日公司第四届董事会第十七次会议审议通过《关于修订<董事会审计委员会议事规则>的议案》，表决结果为同意9票，反对0票，弃权0票，无需提交股东会审议[2] 人员构成 - 审计委员会成员由三名董事组成，其中两名为独立董事，且至少有一名独立董事为会计专业人士[7] - 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生[7] - 审计委员会设召集人一名，由独立董事委员中的会计专业人士担任[7] 任期规定 - 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满可连选连任[7] - 审计委员会因委员辞职等原因导致人数低于规定人数的三分之二时，董事会应及时补增人选，未达到规定人数三分之二前暂停行使职权[7] 主要职责 - 审计委员会主要职责包括监督评估内外部审计工作、审核财务信息及其披露等[11] - 审计委员会应督导内部审计部门至少每半年对相关事项进行一次检查[12] 会议规则 - 审计委员会会议分为定期会议和临时会议，应至少每季度召开一次定期会议[17] - 召开定期会议和临时会议应分别于会议召开前五日、三日通知全体委员，紧急情况可随时口头通知[17] - 审计委员会会议需三分之二以上委员出席方可举行[20] - 会议决议须经全体委员过半数通过[20] - 讨论关联议题时，关联委员应回避，过半数无关联关系委员出席即可举行会议，决议须经无关联委员过半数通过[21] - 若出席会议的无关联委员人数不足无关联委员总数的二分之一，应将事项提交董事会审议[21] - 审计委员会会议可采用现场或非现场通讯方式召开[20] - 会议表决方式为记名投票表决，经全体委员一致同意可通讯表决[20] 其他规定 - 审计委员会会议记录保存期限为十年[23] - 本规则自董事会决议通过之日起生效并实施，修改时亦同[25] - 本规则由公司董事会负责解释[25] - 审计委员会委员既不亲自出席也未委托他人出席，其余委员应建议董事会撤换[20]