制度通过情况 - 2025年9月9日第三届董事会第十六次会议审议通过《关于修订<对外投资管理制度>的议案》[3] 审议标准 - 对外投资（非设或增资全资子公司）涉资达公司近一期经审计总资产50%以上提交股东会审议[8] - 涉资达10%以上提交董事会审议[9] - 未达董事会标准由董事长审批[9] 计算原则与计划 - 对外投资按连续12个月累计计算原则适用规定[10] - 每年初拟定年度投资计划，经董事会审议后提交股东会[13] 审批流程 - 投资管理部门评估可行编写项目建议书上报董事长[13] - 董事长审查可行提交董事会事前审查[13] - 董事会制作报告按权限提交审批[14] 制度相关 - 未尽事宜依国家法律及《公司章程》执行[18] - 抵触时以相关规定为准[18] - 经股东会审议通过生效实施及修改[18] - 由董事会负责解释[18]