制度修订 - 对外担保管理制度修订经2025年9月9日第五届董事会第十五次会议审议通过，尚需股东会审议[3] 担保原则与范围 - 公司及子公司对外担保需遵循平等、自愿等原则，实行统一管理，未经批准不得擅自担保[7] - 公司可对具有独立法人资格、偿债能力且满足条件之一的单位担保，或经同意为特定申请担保人担保[9] 申请与审批流程 - 申请担保人需提交担保申请书及相关资料，财务部调查后形成报告交财务负责人审核[11] - 董事会秘书复核后组织履行董事会或股东会审批程序，董事会可聘请外部机构评估风险[13] 股东会审议情形 - 本公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东会审议[19] - 公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保需股东会审议[19] - 公司一年内向他人提供担保金额超最近一期经审计总资产30%的担保需股东会审议，且需经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[20] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需股东会审议[20] 审批要求 - 董事会审批对外担保须经出席会议三分之二以上董事同意[20] - 股东会审议为股东等关联方担保时，相关股东不得表决，由其他股东所持表决权过半数通过[21] 合同管理 - 公司对外担保或接受反担保应订立书面合同[23] - 担保合同等应由董事长或其授权代理人签字[23] - 担保合同等主要条款应明确规定被担保债权种类金额等多项内容[25] 后续管理 - 财务部负责担保事项登记与注销，设置台账记录情况，按季度填报担保情况表[26] - 财务部应关注被担保人信息，及时发现担保风险[26] 信息披露与责任追究 - 公司应按规定履行对外担保信息披露义务[29] - 违反制度擅自签订或越权签订担保合同等，公司将追究当事人责任[32]