子公司管理制度修订 - 子公司管理制度修订经2025年9月9日第五届董事会第十五次会议审议通过，尚需提交股东会审议[3] 子公司定义 - 子公司指公司持股比例在50%以上，或虽未达50%但能决定董事会半数以上成员组成或实际控制的公司[7] 董监高管理 - 公司按出资比例或实际控制能力向子公司委派或推荐董监高，并可适当调整[10] - 子公司董监高需每年向公司管理层提交年度述职报告并接受考核[11] 经营管理 - 子公司应按公司总体规划制定经营目标，及时汇报生产经营情况和提供报表数据[14] - 子公司发生大额资产交易、对外投资等交易，应经董事会审议并报告公司[15] 利润分配与融资 - 子公司董事会应制定以现金分红为主的利润分配政策[16] - 子公司对外融资需向公司提交可行性报告，经批准后方可实施[16] 机构与薪酬管理 - 子公司在公司定员范围内，机构设置等变动需向公司汇报备案[20] - 子公司应参照公司相关制度制定薪酬、福利管理制度和政策[20] 财务报告 - 子公司需在会计年度结束之日起10日、前6个月结束之日起8日、每月结束之日起6日内向公司报送年度、半年度、月度财务会计报告[22] - 子公司向公司报送的财务报表和资料包括资产负债报表、利润表、现金流量报表等[23] 预算与资金管理 - 子公司预算纳入公司预算管理范畴，完成编制并履行审批程序后报备公司财务部门[24] - 子公司应于每月月底或按需向公司提交资金使用计划及情况报表，审批遵守公司规定[24] 信息报告 - 公司对子公司实行紧急、重大事项临时报告制度，子公司需按规定报告重大信息[27] - 子公司董事长（或执行董事）是信息报告第一责任人[28] 审计与监督 - 公司内审部门负责对子公司内部审计，董事会秘书负责指导和监督检查[30] 激励约束与违规处理 - 子公司应建立经营激励约束机制，可制定绩效考核制度报公司备案[34] - 违反规定导致子公司受处罚，公司将对相关责任人给予处分、处罚[34] 制度生效与解释 - 本制度由公司董事会制定，经审议通过后生效实施，由董事会负责解释[36][37]