制度审议 - 2025年9月8日公司董事会通过《关于修订<子公司管理制度>的议案》[2] 子公司定义 - 公司持股50%以上或能实质控制的公司为子公司[6] 会议管理 - 子公司股东会通知和议题提前15日报秘书，重大会议提前10日报送[10] - 子公司会议决议及纪要2个工作日内报送存档[10] 人员委派 - 公司向子公司委派董监高，任期按需调整[12] 财务管理 - 子公司财务受公司指导监督，按要求报送报表资料[16][21] - 子公司借款需审批，未经批准不得对外担保[18] 战略规划 - 子公司规划服从公司战略和总体规划[20] 重大事项 - 子公司重大事项及时报告董事会[24] 审计监督 - 公司定期或不定期审计子公司，审计部负责实施[26] - 子公司配合审计，执行审计决定[26] 制度说明 - 制度由董事会解释，审议通过后生效[29][30]