公司治理 - 制定独立董事年报工作制度完善治理机制[2] - 制度自董事会审议通过之日起生效实施[9] 独立董事职责 - 听取公司生产经营和投融资重大事项汇报[4] - 核查拟聘会计师事务所及注册会计师从业资格[4] - 审查董事会召开程序、文件及资料充分性[5] - 对年度报告签署书面确认意见[6] - 关注年报编制信息保密情况[6] - 对年报事项有异议可聘请外部机构审计咨询[6] 审计流程 - 财务负责人审计前向独立董事提交审计工作安排等资料[5] - 公司审计后安排独立董事与审计会计师见面会沟通问题[5]