制度审议 - 2025年9月3日公司第三届董事会第二十次会议审议通过《制定<子公司管理制度>》[3] 子公司定义 - 公司控股子公司指控股50%以上（不含50%）或派出董事占其董事会绝大多数席位的子公司[6] 会议与报告 - 子公司应在股东会等结束后两个工作日内将会议决议及资料报公司董事会秘书备案[14] - 子公司总经理应于每个会计年度结束后编制年度工作报告及下一年度经营计划[15] - 子公司应在会计年度结束后一个月内递交年度报告及下一年度预算报告[22] 交易与分红 - 子公司发生大额资产购置等交易应经董事会审议并报告公司[17] - 子公司董事会应制定以现金分红为主的利润分配政策[20] 融资与担保 - 子公司实施对外融资需向公司提交可行性报告，经批准后方可实施[21] - 子公司需公司提供担保时，须提前报送材料，经审议后办理手续[20] 业务与财务 - 子公司与公司业务往来按公司相关部门业务管理办法进行[24] - 子公司财务受公司业务指导和监督，应制订财务制度并备案[22] - 子公司需按月向公司报送财务报表，报表接受审计[22] 人员与考核 - 子公司负责人不得违规对外借款和越权支付签批[23][24] - 子公司应按公司年度经营目标安排预算，预算完成情况作为考核依据[24] - 子公司应对董监高薪酬管理并绩效考核，方案需报公司总经理批准[26] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司审计监督，内审部负责，必要时可聘请外部审计[28] - 公司内部审计包括法规执行等情况[29] 制度适用 - 本制度适用于公司各子公司及子公司控股子公司，经董事会审议通过生效[31][33]