制度修订 - 2025年9月3日第三届董事会第二十次会议审议通过《修订<对外投资管理制度>》，尚需提交股东会审议[3] 审议标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上应提交董事会审议[11] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上董事会审议后应提交股东会审议[13] - 公司一年内收购或出售资产金额超公司最近一期经审计资产总额30%，需股东会三分之二以上有效表决权通过[15] - 未达董事会和股东会审议标准的对外投资由总经理决定[10] 计算原则 - 交易标的为股权且致公司合并报表范围变更，以该股权对应公司财务数据算标准[11] - 十二个月内同类交易按累计计算原则适用决策程序[17] 特殊要求 - 达股东会审议标准且交易标的为公司股权，需聘会计师事务所审计；为其他资产需聘资产评估机构评估[17] - 公司“购买或者出售资产”累计达最近一期经审计总资产30%，需股东会三分之二以上表决权通过[17] 投资处置 - 公司可在投资项目经营期满等情况收回对外投资[21] - 公司可在投资项目有悖经营方向等情况转让对外投资[22] - 投资转让按《公司法》和《公司章程》规定办理，处置合规[22] - 批准处置对外投资程序与权限和批准实施相同[23] 财务管理 - 公司财务会计部负责投资收回和转让的资产评估，防资产流失[24] 信息披露 - 公司对外投资应履行信息披露义务[24] - 子公司遵循公司信息披露制度，公司有知情权[24] - 子公司信息应真实准确完整并及时报送[24] 其他说明 - 制度未尽事宜或与规定不一致按相关规定执行[26] - 本制度由董事会负责解释[27] - 本制度经股东会审议通过后生效实施[28]