制度审议 - 2025年9月4日公司召开第三届董事会第六次会议，审议通过修订内控管理制度议案，无需提交股东会审议[2] - 本制度2025年9月5日由董事会审议通过生效[46] 制度目的与要素 - 公司内部控制制度目的包括遵守法规、提高效益等[5][10] - 公司内部控制应考虑8个要素[8] 制度执行 - 公司应完善治理结构，明确部门职责权限，建立相关制度[9][11] - 公司内部控制活动涵盖所有营运环节[11] - 公司对控股子公司、关联交易、对外担保等有管理控制措施[16][18][24] - 公司对募集资金、重大投资、衍生产品投资有管理规定[28][32] - 公司按规定做好信息披露和保密工作[35] 监督检查 - 审计部定期检查内控缺陷，监督内控运行，形成报告通报董事会[38] - 董事会依据内审报告形成内控自我评价报告，注册会计师出具评价意见[39] 考核与处罚 - 公司将内控执行情况作为绩效考核指标[40] - 违反制度公司和相关部门给予处罚[42]