独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[1] - 直接或间接持股1％以上或前10名股东中的自然人股东及其亲属不得担任[5] - 在持股5％以上股东单位或前5名股东单位任职人员及其亲属不得担任[5] - 原则上最多在三家境内上市公司担任独立董事[7] - 单独或合并持股1％以上股东可提候选人[7] - 连任时间不得超过6年[10] 独立董事履职规范 - 不符合规定应立即停止履职并辞职，否则董事会解除职务[11] - 因特定情况辞职或被解职，公司60日内完成补选[11] - 连续两次未亲自出席且不委托出席，董事会30日内提议股东会解职[16] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[23] - 每年现场工作不少于15日[23] - 工作记录及公司提供资料保存至少10年[23] 审计委员会规则 - 独立董事过半数，会计专业人士任召集人[1] - 事项全体成员过半数同意后提交董事会审议[19] - 每季度至少开一次会，两名以上成员提议或召集人认为必要可开临时会[20] - 会议须三分之二以上成员出席方可举行[20] 提名与薪酬考核委员会规则 - 独立董事过半数并担任召集人[1] 会议相关规定 - 第十九条第一款第一至三项、第二十四条所列事项经独立董事专门会议审议[18] - 第二十四条所列事项全体独立董事过半数同意后提交董事会[17] - 第二十七条所列事项审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会[19] - 公司及时发董事会会议通知，提供资料并保存至少十年[26] - 两名及以上独立董事因资料问题可提延期，董事会应采纳[26] - 董事会及专门委员会会议以现场召开为原则，必要时可视频、电话等[26] 独立董事权益保障 - 行使职权公司人员应配合，遇阻碍可报告[26] - 履职涉及应披露信息，公司及时披露，否则可申请或报告[27] - 聘请中介等费用公司承担[27] - 公司给予适当津贴，标准董事会制订预案，股东会审议通过并年报披露[27] - 可建立独立董事责任保险制度[27] 责任承担与细则生效 - 擅自离职独立董事对公司经济损失担责[29] - 工作细则经股东会审议通过生效，解释权归董事会[30][31]