独立董事任职条件 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[7] - 独立董事候选人最近36个月内不能有证券期货违法犯罪处罚或3次以上通报批评等不良记录[9][10] - 以会计专业人士身份提名需满足相关会计专业条件[10] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人及其亲属不得任独立董事[11] - 直接或间接持股5%以上股东或前五股东任职人员及其亲属不得任独立董事[11] 独立董事提名与选举 - 董事会、持股1%以上股东可提独立董事候选人，经股东会选举决定[14] 独立董事任期与解职 - 每届任期与其他董事相同，连续任职不超六年[19] - 连续两次未亲自出席且不委托出席，董事会30日内提议解除职务[19] - 辞职或被解除职务致比例不符或欠缺会计专业人士，公司60日内完成补选[20][21] 独立董事职权行使 - 行使独立聘请中介机构等前三项职权需全体独立董事过半数同意[24] - 对重大事项出具独立意见应包含基本情况等内容[24] - 对董事会议案投反对或弃权票需说明理由等[25] 专门委员会规定 - 审计委员会中独立董事应过半数，由会计专业独立董事任召集人[8] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并任召集人[8] - 审计委员会事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[28] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，须有三分之二以上成员出席方可举行[29] - 独立董事专门会议由过半数独立董事推举一人召集主持[28] 独立董事工作要求 - 每年在公司现场工作时间不少于15日[30] - 工作记录及公司提供资料应至少保存十年[32] - 应向公司年度股东会提交年度述职报告，最迟在发出年度股东会通知时披露[32] 公司对独立董事支持 - 健全与中小股东的沟通机制[32] - 提供必要工作条件和人员支持[35] - 保障享有与其他董事同等的知情权[35] - 及时发出董事会会议通知，相关会议资料保存至少十年[35] 其他规定 - 两名及以上独立董事对会议材料有异议可书面要求延期，董事会应采纳[36] - 行使职权受阻可向董事会说明，仍不能消除阻碍可向相关部门报告[38] - 承担聘请专业机构及行使职权所需费用[38] - 给予与其职责相适应的津贴，津贴标准由董事会制订方案，股东会审议通过并在年报披露[38] 专门委员会职责 - 董事会审计委员会负责审核公司财务信息等工作[28] - 董事会提名委员会负责拟定董事等选择标准和程序[29]