募集资金支取与协议 - 公司一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，应通知保荐人或独立财务顾问[10] - 公司应在募集资金到位后1个月内与保荐人等签三方协议[9] - 三方协议提前终止，公司应1个月内签新协议并公告[12] 项目可行性论证 - 超募集资金投资计划完成期限且投入未达计划金额50%，公司应重新论证可行性[14] - 募集资金到账后投资项目搁置超一年，公司应重新论证可行性[14] - 募集资金投资项目市场环境重大变化或出现异常，公司应重新论证可行性[14] 募集资金使用规则 - 公司募集资金专项存放，专户不得存非募集资金或作他用[9] - 公司使用募集资金应履行计划编制及审批等程序，超董事会授权报董事会审批[12] - 公司将募集资金用作特定事项，应经董事会审议等，部分需股东会审议[16] 节余与置换资金 - 节余资金低于项目募集资金净额10%按程序使用，达或超10%经股东会审议，低于500万元或1%可豁免程序[17] - 以募集资金置换预先投入自筹资金，经董事会审议等，原则上6个月内实施[17] 闲置资金管理 - 使用暂时闲置募集资金现金管理，通过专项账户，产品需安全等，经董事会审议等[18][19] - 闲置募集资金临时补充流动资金，通过专户用于主营，单次不超12个月，经董事会审议[20] - 补充流动资金到期归还至专户并公告，无法按期归还需履行程序并公告[21] 超募资金使用 - 超募资金按补充项目缺口等顺序使用，至迟在募投项目整体结项时明确计划[22] 募集资金用途变更 - 改变募集资金用途包括取消原项目等情形[26] 资金使用监督 - 公司财务设台账，内部审计每季度检查并报告[28] - 董事会审计委员会发现违规向董事会报告，董事会2个交易日内向深交所报告并公告[28] - 董事会每半年度核查项目进展，出具专项报告，聘请会计师审计年度情况[28] 信息披露 - 公司应将会计师鉴证报告与定期报告同时披露[29] - 募集资金年度实际与预计使用差异超30%，公司应调整计划并披露[29] 保荐与审计职责 - 保荐机构至少每半年度现场核查公司募集资金情况，发现异常报告监管机构[31] - 每个会计年度结束后，保荐机构出具专项核查报告并披露[31] - 会计师事务所开展年度审计时出具鉴证报告[31] 违规处理与办法生效 - 公司相关责任人违规，公司视情节处分并可要求赔偿，严重时上报监管部门[33] - 办法自股东会审议通过生效，由董事会负责拟定等[35]