审计组织架构 - 公司设立董事会审计委员会，制定工作细则[8] - 公司成立审计工作组，配备专职审计人员[9] 审计工作汇报 - 审计工作组至少每季度向审计委员会报告一次[17] - 审计工作组年度结束后提交内部审计工作报告[17] 审计检查安排 - 审计委员会督导审计工作组至少每半年检查重大事件和大额资金往来[20] - 审计工作组至少每季度审计募集资金存放与使用情况[26] 审计工作内容 - 审计工作组检查评估内部控制制度完整性等[17] - 审计工作组审计对外投资关注审批程序等内容[23][25] - 审计工作组在业绩快报披露前进行审计[26] - 审计工作组审查信息披露管理制度关注制度制定等内容[26][29] 审计管理要求 - 内部审计人员获取审计证据应具备充分性等[17] - 审计工作组建立工作底稿和档案管理制度[18] - 董事会审议年度财务报告时对内部控制自我评价报告形成决议[23] - 内部控制制度执行情况是绩效考核重要指标[28] - 公司加强对审计人员业务培训[29] - 审计工作组制定中长期审计规划等计划和预算[30] - 公司对内部审计人员履职有奖惩[32] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效并实施[33]