融资审批 - 单笔或累计融资金额不超最近一期经审计净资产值20%，报总经理审批[9] - 超20%但未超50%，报董事会审批[9] - 超50%，报股东会审议批准[9] 担保审批 - 对外单笔担保额超最近一期经审计净资产10%等七种情形，须经股东会审批[15] - 股东会审议按担保金额连续12个月内累计计算原则超公司最近一期经审计总资产30%的担保事项，须经出席会议股东所持表决权2/3以上通过[18] - 应由董事会审批的对外担保，须经出席董事会2/3以上董事同意并全体董事过半数通过方可决议[20] 合同管理 - 订立融资或担保合同应在签署之日起7日内报送财务部门登记备案[21] - 已获批事项90日内未签相关合同，超时限再办理视为新事项，须重新审批[21] - 融资及对外担保事项批准后，由董事长或其授权人代表签署合同[21] 其他规定 - 融资遵循慎重、平等、互利、自愿、诚信原则，全体董事及高管应严控风险[4] - 对外担保须经董事会或股东会审议，未经批准不得对外担保[6] - 对外提供担保须要求对方提供具有可执行性的反担保[12] - 新对外担保需按规定程序履行担保申请审核批准程序[24] - 主债务合同变更由董事会决定是否继续承担保证责任[24] - 变更融资资金用途需由资金使用部门申请并按规定权限履行批准程序[24] - 财务部门预计到期不能归还贷款应了解原因并制定应急方案[24] - 融资展期财务部门应及时向董事会报告并说明原因及还款期限[24] - 财务部门应加强担保债务风险管理，督促被担保人及时还款[24] - 担保期间被担保人出现重大事项有关责任人应汇报并制定应急方案[25] - 对外担保债务到期应督促被担保人履行偿债义务，未履行应采取补救措施[25] - 融资及对外担保事项相关资料应送交董事会秘书[26] - 融资及对外担保应按规定履行信息披露义务，由董事会秘书负责[28]