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九阳股份(002242) - 内部审计制度(2025年8月)
九阳股份九阳股份(SZ:002242)2025-08-29 13:47

审计部门设置与职责 - 审计部在董事会审计委员会下设立,对董事会负责[4] - 负责制订内部审计工作制度和年度计划[7] - 对公司内部控制、财务收支及经济活动进行审计[7] - 协助建立健全反舞弊机制[8] 审计工作流程 - 至少每季度向审计委员会报告一次,每年提交一次内部审计报告[7] - 审计三日前向被审计对象发出书面审计通知书[14] - 每年度结束后6个月内对审计档案进行归档[14] 审计机构权力 - 有权要求被审计单位报送相关资料[11] - 可对阻挠审计工作的单位追究责任[12]