审计规程修订 - 公司于2025年8月修订董事会审计委员会年报工作规程[1] 职责分工 - 董事会秘书、财务负责人负责协调审计委员会与相关方沟通[2] - 审计委员会在年度财务报表审计中有协调、审核、监督等职责[2] 工作流程 - 会计年度结束后管理层向审计委员会汇报生产经营等情况[3] - 财务负责人在年审注册会计师进场前提交审计工作安排等材料[3] - 审计委员会要督促会计师事务所按时提交审计报告[3] 报告审核 - 审计委员会审阅财务会计报告并对真实性等提意见[4] - 年度财务报告审计完成后审计委员会表决并提交董事会审核[4] 其他规定 - 会计师事务所选聘按公司制度执行，审计委员会履行职责[4] - 年度报告编制和审议期间审计委员会委员负有保密义务[4]