审计报告与检查频率 - 审计档案保存期限为10年[9] - 内审部每季度向审计委员会报告内部审计情况[7] - 内审部每半年对重大事项和资金往来情况检查一次[8] - 内审部每年提交一次内部控制评价报告[9] 审计重点与事项 - 内审部将特定事项作为年度审计计划必备内容[8] - 内审部对内部控制缺陷督促整改并审查[11] - 内审部对重要对外投资、购售资产、担保事项及时审计[11][12] - 内审部将特定事项作为检查和评估重点[11] - 内审部对重要关联交易及时审计并关注七项内容[14] - 内审部每半年对募集资金存放与使用情况审计并关注四项内容[14] - 内审部在业绩快报披露前审计并关注五项内容[15] 工作权限与奖惩 - 内审部工作权限包括要求报送资料等八项[16] - 内审部可对优秀行为提奖励建议[18] - 内审部负责人可对履职人员提表扬或奖励建议并报董事会审批[18] 违规处理 - 公司对违规内审人员依规处理，犯罪移交司法机关[18] - 公司对违规被审计对象按情节处分或处罚[18][21] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法规和章程执行，抵触时修订[20] - 制度由董事会负责解释修改，审议通过生效[20]