业绩承诺与调整 - 2025 - 2028年标的公司合并报表口径净利润合计从不低于5500万元调至不低于6100万元[2][44][142][143][150] - 转让方支付的本次交易履约保证金从1000万元调至2000万元[2][143][151] - 取消原协议约定超出净利润承诺数的业绩奖励内容[2][143][153] 业务数据 - 2023 - 2025年上半年我国企业承接BPO执行额分别为1722亿元、1858亿元和902.3亿元，同比分别增长17.8%、7.9%和25.7%[6][7] - 2024年和2025年1 - 5月，新积域分别实现营业收入17055.10万元和6675.74万元，净利润743.57万元和492.21万元[44] - 2025年1 - 5月，新积域前五大客户合计营业收入占比分别为49.80%和51.14%[22] - 2025年1 - 5月，前五大供应商合计金额46390391.64元，占比97.26%[24] 市场规模预测 - 中国业务流程外包服务市场规模预计从2022年3516.2亿元增长至2026年5635.2亿元[7] - 中国数字中后台外包服务市场规模将从2020年的794.4亿元增长至2025年的1730.6亿元[7] - 中国智能客服行业市场规模将从2020年的30.1亿元增长至2025年的102.5亿元，复合增长率达27.7%[7] 未来营收目标 - 2025年8 - 12月期间，标的公司合并报表口径主营业务收入金额不低于9000万元[44][142] - 2026 - 2028年度，标的公司主营业务收入金额每年皆不低于2亿元[44][142] 公司治理 - 标的公司董事会由3名董事组成，上市公司委派2人，转让方委派1人[47] - 交割日后30个工作日内，与标的公司7名核心员工签署上市公司认可的劳动合同[50] - 核心员工服务期长度不低于60个月，自交易完成工商变更登记之日起计算[50] 评估与估值 - 评估基准日为2025年5月31日，标的公司净资产4459.41万元，市场法、收益法评估价值分别为17332.41万元、16322.87万元，估值溢价率分别为288.67%、266.03%[55] - 公司最终选取收益法，交易预计产生商誉约7600万元[55][132] 财务预测 - 2025 - 2030年营业收入预测分别为20447.70万元、21350.16万元等，增长率分别为 - 、4.41%等[57][58][91] - 2025 - 2030年营业成本预测合计分别为18149.65万元、18737.72万元等[64] 客户与供应商 - 2025年1 - 5月，客户A金额为20991102.09元，占比31.44%；2024年度，金额为38912678.12元，占比22.82%[22] - 2025年1 - 5月，安徽元福企业管理有限公司金额为16523859.14元，占比34.64%；2024年度，安徽华烽企业管理有限公司金额为37741647.82元，占比34.32%[24] 资质证书 - 增值电信业务经营许可证和电信网码号资源使用证书有效期至2026年6月22日[30] - 质量管理体系认证证书有效期至2025年11月10日[30] 其他 - 标的公司存在劳务派遣用工人数超用工总人数10%情形，需整改至10%以内[27] - 2025年1 - 5月标的公司新拓展主要客户有上海汽车、网易严选[144]