独立董事任职资格 - 公司独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少包括一名会计专业人士[2] - 特定自然人股东及其亲属不得担任独立董事[6] - 特定股东任职人员及其亲属不得担任独立董事[6] 独立董事选举与任期 - 公司董事会等可提出独立董事候选人[9] - 特定股份比例下股东会选举两名以上独立董事应实行累积投票制[11] - 独立董事每届任期与其他董事相同，连续任职不得超过六年[11] - 连续任职6年的36个月内不得被提名为候选人[11] 独立董事履职规范 - 任期届满前解除职务或辞职致比例不符应60日内补选[13] - 连续两次未出席董事会且不委托他人出席应30日内提议解除职务[15] - 每年现场工作时间不少于15日[21] - 工作记录及资料至少保存10年[22] - 年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[23] 委员会会议规则 - 审计委员会每季度至少召开一次会议，可开临时会议[19] - 会议须三分之二以上成员出席方可举行[19] - 专门会议审议特定事项以现场召开为原则[19] 事项审议流程 - 关联交易等事项需全体独立董事过半数同意后提交董事会[18] - 财务会计报告等事项需审计委员会全体成员过半数同意后提交[19] - 独立董事行使职权需全体独立董事过半数同意[15] 公司支持与保障 - 公司应为独立董事履职提供条件和人员支持[27] - 应定期通报运营情况，组织或配合考察[28] - 及时发会议通知，提供资料并保存至少十年[28] - 相关人员应配合独立董事，否则可报告[29] - 聘请专业机构费用由公司承担[29] - 可为独立董事购买责任保险[29] - 给予履职津贴，标准由董事会制订、股东会审议并年报披露[29] 监管与制度 - 中国证监会等可要求相关方对独立董事事项作出解释[33] - 违反规定证监会可采取监管措施或处罚[33] - 制度由董事会负责解释和修订，经股东会审议通过生效[37]