信息披露时间 - 年度报告应在每个会计年度结束之日起四个月内披露[12] - 中期报告应在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内披露[12] - 季度报告应在每个会计年度第三个月、第九个月结束后的一个月内披露[12] - 第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年年度报告的披露时间[12] 信息披露文件要求 - 公司编制招股说明书应符合中国证监会规定，对投资者决策有重大影响的信息均应披露[9] - 公开发行证券申请经核准后，公司应在证券发行前公告招股说明书[10] - 公司董事、高级管理人员应对招股说明书和上市公告书签署书面确认意见[10] - 上市公告书应经证券交易所审核同意后公告[10] 业绩披露相关 - 公司预计经营业绩发生亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[14] - 定期报告披露前业绩泄露或传闻致证券异常波动，公司应披露财务数据[16] - 定期报告审计报告非标准，公司董事会应专项说明[16] 重大事件披露 - 重大事件包括经营方针、投资、债务等21种情况[18][19] - 公司应在董事会决议等3个时点履行重大事件披露义务[19] - 重大事件难保密等3种情形，公司应披露现状及风险因素[19] - 涉及收购等重大事项，按规定提请审议后披露[24] 信息披露流程 - 定期报告由总裁等编制草案，经董事会等审核后披露[24] - 临时报告由证券部草拟，董秘审核，重大事项审议后披露[24] - 董事等获悉重大信息应报告董秘，由董秘等处理披露[24] 异常情况处理 - 证券交易异常，公司应了解因素并及时披露[23] 信息披露管理 - 公司信息披露工作由董事会统一领导，董事长是第一责任人，董事会秘书承担具体工作[28] - 董事会秘书为公司与上交所指定联络人，负责准备和递交上交所要求文件[28] 报告与自查 - 董事、高级管理人员知悉重大事件当日向董事长报告并通知董事会秘书[31] - 董事会每季度结束后十个工作日内对制度执行情况自查[31] 监督检查 - 独立董事和审计委员会对公司信息披露事务管理情况定期检查[33] - 审计委员会对定期报告出具书面审核意见[33] - 审计委员会对外披露信息时将决议及附件交董事会秘书办理[33] - 审计委员会对外披露董事等违规行为提前15天书面通知董事会[34] 高级管理人员职责 - 高级管理人员及时向董事会报告公司经营或财务重大事件并知会董事会秘书[34] - 高级管理人员以书面形式定期或不定期向董事会报告公司经营等情况并签名[34] 资料保管 - 公司证券部保管信息披露资料原件期限不少于10年[36] - 借阅信息披露文件至迟一周内归还[36] 处理结果备案 - 公司董事会将处理结果5个工作日内报上交所备案[41] 暂缓披露期限 - 暂缓披露期限一般不超两个月[41] 审计时间 - 内部审计部门在定期报告发布前十五日完成财务报表审计[44] 投资者关系管理 - 投资者关系活动档案保存期限不少于十年[90] - 公司证券部每季度结束后三日内书面问询控股股东、实际控制人信息[52] - 董事会秘书为投资者关系管理事务主管负责人[46] - 开展投资者关系活动需征得董事会秘书同意[91] - 投资者来访需签署承诺书，否则取消活动[48] 控股股东、实际控制人义务 - 控股股东、实际控制人持股或控制公司5%以上股份情况受关注[52] - 控股股东、实际控制人应书面答复问询并保证信息真实准确完整[53] - 控股股东、实际控制人答复意见需签字盖章并一式三份[53] 监管文件处理 - 董事会秘书收到监管文件应在当日向董事长报告，董事长督促向所有董事和高管通报[57][64] - 应报告和通报的监管文件包括规章、业务规则、处分决定、函件等[57] - 法规、业务规则类文件组织学习，函件组织研究答复并按需披露信息[57] 违规处理 - 董事及高管失职致信息披露违规，公司给予处分并可要求赔偿[59][60] - 部门等未及时准确报告或泄密，董事会秘书可建议处罚责任人[60] - 公司信息披露违规被公开谴责等，董事会检查制度并处分责任人[60] 机构设置 - 公司证券部为信息披露和投资者来访接待常设机构[62] 时间定义 - “及时”指自起算日起或触及披露时点的两个交易日内[64] 制度相关 - 本制度由董事会负责解释和修订[67] - 本制度经董事会审议通过后生效[68]