股权结构 - 2020年4月潜江基金增资后，潜江基金和上市公司分别持有标的资产65%和35%股权，2020 - 2022年不纳入合并报表[4] - 2023年8月财务投资人增资后，潜江基金和上市公司分别持有44.39%和23.90%股权，上市公司表决权为68.2997%，重新纳入合并报表[4] - 本次交易上市公司直接持有标的公司23.9049%股权，通过表决权委托合计控制68.2997%表决权，交易对手方持76.0951%股权为少数股权[6] 业绩数据 - 报告期内，标的资产主营业务收入分别为8805.15万元和18938.14万元，双氨水占比95.71%和91.07%[25] - 报告期内，标的资产归母净利润分别为 - 3826.16万元和 - 1625.34万元，毛利率分别为 - 20.34%和5.22%[25] - 2024年营业收入18956.04万元，较2023年的8805.15万元增长115.08%[63] 产能与产销 - 报告期内，标的资产双氧水产能利用率分别为120.27%和80.99%，产销率分别为99.52%和101.87%；氨水产能利用率分别为28.92%和23.99%，2023年产销率49.32%[25] - 2024年双氧水产量48594.36吨，较2023年度增长102.02%；氨水产量2399.46吨，较2023年度下降17.02%[84] - 截至2024年12月31日，已投产产能规模为91,000.00吨，在建产能合计50,000.00吨[103] 市场情况 - 2020 - 2024年全球集成电路产业销售额从4390亿美元增长至6276亿美元，年均增幅10.74%[36] - 2020 - 2024年中国集成电路产业销售额从8848亿元增至14487亿元，年均增幅13.31%[36] - 国内企业在集成电路全球市场占有率约为10%[52] 未来展望 - 上市公司通过内生增长及外延并购助未来发展，拓展产品种类、销售渠道等[62] - 标的公司预计2025年第四季度盈亏平衡，2025年1 - 6月已实现净利润2376.70万元[83][84] 新产品与新技术 - 2024年8月预计达产产线有高纯硝酸5000吨、高纯盐酸5000吨、高纯双氧水4万吨[80] - 2025年三季度预计达产产线有高纯双氧水4万吨、电子级异丙醇1万吨[80] 工程付款 - 2023年6月15日支付单笔超100万元工程款2059.61万元，2024年9月10日支付253.24万元[88] - 工程预付款为合同价的10%，从前4次进度款中等比例扣回（扣除暂定金部分）[88] - 合同内工程款每月按完成工程量的80%支付进度款，进度款支付总额不超工程造价的80%[88] 关联交易 - 报告期内，标的资产向上市公司及其关联方销售金额分别为8463.20万元和18863.02万元，占当期主营业务收入96.12%和99.51%[24] - 2023年度及2024年度，标的公司支付给上市公司的管理服务费分别为562.22万元及629.91万元，占比87.37%及83.10%[108] 资产情况 - 报告期内，标的资产固定资产期末余额分别为27933.31万元和40736.44万元，占总资产40.01%和58.62%；在建工程期末分别为11954.37万元和8423.57万元，占总资产17.12%和12.12%[25] - 截至2024年末，标的公司固定资产账面原值47,750.91万元，账面价值40,736.44万元，综合成新率85.31%，在建工程期末账面余额为8,423.57万元[105]