重大经营与投资事项 - 重大经营与投资事项包括12类[4][5] - 决策程序要符合《公司章程》等文件[7] - 实施前需进行市场调查和财务测算并提交可行性分析资料[7] - 12个月内分次决策以累计数计算投资数额履行审批手续[8] 执行与监督 - 项目批准后由董事长或授权人签署文件协议[10] - 业务部门及分支机构制定实施计划并组建项目组负责实施[10] - 财务总监制定资金配套计划，审计部门定期内部审计[11] - 被投资子公司按规定报送财务报告[12] - 项目组评估投资项目减值迹象并告知财务部门[17] 处置与责任 - 公司处置长期股权投资时项目组编写报告并草拟协议[18] - 决策失误相关人员应担责赔偿[15] - 执行人员等失误致损董事会可处罚并要求赔偿[15] 制度相关 - 制度“以上”“以下”含本数，“超过”不含本数[18] - 制度与法律法规不一致时以其规定为准并修订[19] - 制度由董事会负责修订及解释[19] - 制度经董事会审议、股东会批准生效[19] - 制度发布日期为2025年8月28日[20]