子公司定义与治理 - 持股比例50%以上的为控股子公司[2] - 全资子公司不设股东会，规模小或股东少的可不设董监事会[5] 子公司交易与审批 - 重要交易或事项实行授权审批，不得超业务和权限交易[7] 子公司人员管理 - 公司向子公司提名或推荐董监高，人选需符合任职条件[10][11] - 对提名的子公司董监高实行绩效考评，由人力部门负责[11] - 非经公司提名的子公司董监高，子公司人力部门任职当日备案[11] - 控股子公司董监高和中层任免报公司批准，非中层2日内向公司备案[11] 子公司财务与规划 - 子公司及时报送各类财务报表及报告[15] - 子公司投资规划服从公司规划，对外投资项目上报审批[15] - 公司指导子公司制定年度计划和预算，变动调整报公司批准[17] 子公司担保与关联交易 - 未经批准，控股子公司不得对外担保、质押、抵押和捐赠[17] - 子公司关联交易责任人及时报告并履行审批报告义务[17] 子公司审计与信息披露 - 公司定期或不定期对子公司审计监督[21] - 子公司及时报告重大业务等影响股价信息并保密[23] - 子公司重大事项知悉当日报告公司相关部门[23] - 子公司提供信息及时、真实、准确、完整，书面经董事长/总经理审批[27] 制度生效与解释 - 本制度经董事会审议通过生效，由董事会负责修订及解释[26]