信息披露媒体与时间 - 公司以符合中国证监会规定条件的媒体、上交所网站及港交所披露易网站为信息披露媒体[7] - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露[14] - 中期报告应在上半年结束之日起两个月内披露[14] - 季度报告应在前三个月、前九个月结束后一个月内披露[14] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[15] 报告编制与审核 - 定期报告编制需经董事会审议通过，财务信息需经审计委员会审核[16][17] - 董事和高管对定期报告签署书面确认意见，有异议应发表意见并陈述理由[17][18] 业绩快报与预告 - 出现特定情形，公司应在不晚于第一季度业绩相关公告发布时披露上一年度业绩快报[19] - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动时应及时进行业绩预告[21] 信息披露原则与要求 - 信息披露应真实、准确、完整，遵循公平原则，不得提前泄露[6] 信息披露事务负责人 - 公司董事会秘书负责组织和协调信息披露事务[7][29] 信息查阅与置备 - 公司应将信息披露公告文稿和相关备查文件置备于公司住所、证券交易所供查阅[9] 特定事项披露 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等，公司应披露[22] - 公司变更名称、简称、章程等应立即披露[24] - 公司应在董事会决议、签署协议等时点履行重大事件信息披露义务[24] 责任人职责 - 董事长是公司信息披露工作第一责任人，董事会全体成员负连带责任[28] - 董事、高级管理人员应保证定期报告、临时报告在规定期限内披露[31] - 审计委员会应对公司信息披露情况进行监督和处理[33] - 高级管理人员应及时向董事会报告公司重大事件等信息[33] 沟通与配合 - 公司与机构和个人沟通时不得提供内幕信息[33] - 持股5%以上股东或实际控制人相关情况变化应告知公司并配合披露[35] - 公司向特定对象发行股票时相关方应提供信息配合披露[36] - 持股5%以上股东等应报送关联人名单及关系说明[36] 会计师事务所解聘 - 公司解聘会计师事务所应说明原因并允许其陈述意见[38] 信息发布流程 - 公司信息发布需经核对、草拟、审查、签发、公布流程[38] 重大事件披露流程 - 重大事件披露需信息披露义务人报告、董事长敦促披露[43] 档案管理 - 公司对外信息披露文件由董事会办公室负责档案管理[43] 责任承担 - 董事等对信息披露真实性等负责，部分人员承担主要责任[44] - 信息披露违规责任人应受处分并可要求赔偿[44] 制度解释与修订 - 本制度由董事会负责解释修订，经审议批准生效[46]