审计委员会构成 - 成员由三名董事组成，含两名独立董事[5] - 委员由董事长等提名[5] - 任期与董事会一致，可连选连任[5] 审计委员会职权 - 行使审核财务信息、监督内外部审计等职权[7] - 监督内部审计机构至少每半年检查重大事项一次[12] 财务报告相关 - 披露财务报告等需经全体成员过半数同意提交董事会[8] - 应至少每年向董事会提交外部审计机构履职评估报告[11] 会议相关 - 每季度至少召开一次会议，可开临时会议[19] - 会议需三分之二以上委员出席，决议全体委员过半数通过[19] - 会议通知提前三天书面发出[19][20] - 讨论关联议题关联委员回避[19] - 可现场或通讯开会，现场可举手表决或投票表决[19] - 档案由董事会秘书保存十年[26] 工作细则 - 2025年8月27日经八届八次董事会会议审议通过[1] - 未尽事宜按相关法规和章程执行[28] - 抵触时按相关规定执行[29] - 解释权归董事会[29] - 自董事会审议通过之日起执行[29]