关联人定义 - 关联人包括直接或间接持有公司5%以上股份的自然人、法人或其他组织[4][7] 关联交易审议披露 - 与关联自然人成交金额30万元以上交易，提交董事会审议后披露[14] - 与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元交易，提交董事会审议后披露[14] - 公司与关联人交易金额（除担保）占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上且超3000万元交易，提交股东会审议[14] - 公司为关联人提供担保交易，提交股东会审议[14] 董事会审议规则 - 董事会审议关联交易，由过半数非关联董事出席，决议经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[10] 独立董事与担保规定 - 应披露关联交易，经全体独立董事过半数同意后，提交董事会审议并披露[13] - 公司为控股股东等提供担保，对方需提供反担保[13] 关联交易计算原则 - 关联交易按连续12个月内累计计算原则适用规定[12] - 关联交易累计计算范围不包含已履行义务交易[15] - 向关联方提供财务资助或委托理财以发生额为披露计算标准，12个月内累计[15] 其他关联交易规定 - 九类关联交易可免予按关联交易方式审议和披露[15] - 公司可预计日常关联交易年度金额，超出需重新履行审议程序并披露[15] - 年度和半年度报告应分类汇总披露日常关联交易[15] - 日常关联交易协议期限超3年，每3年重新履行审议和披露义务[16] 制度相关 - 本制度“以上”含本数，“过”不包含本数[18] - 本制度自股东会审议通过之日起生效实施，修改亦同[18] - 本制度未尽事宜依法律法规等规定执行，抵触时以其为准[18] - 本制度由公司董事会负责解释[18]