海天水务集团股份公司 内部控制评价制度 二〇二五年八月 第一章 总 则 第一条 为全面评价海天水务集团股份公司（以下简称"公司"）内部控制 的设计与运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险，依据 《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》 等法律法规及规范性文件，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及公司全资子公司、控股公司、重要影响的参股 公司（以下简称"公司及所属公司"）。 第三条 本制度所称内部控制评价，是指对公司内部控制的健全性、有效性 进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。内部控制目标是合理保证 企业经营管理合法、合规、资产安全、财务报告相关信息真实完整，提高经营效 率和效果，促进公司实现战略发展目标。 第四条 实施内部控制评价应遵循下列原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司各 种业务和事项。 （二）重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上，关注重要业务单位、 重大业务事项和高风险领域。 （三）客观性原则。评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实反 映内部控制设计与运行的有效性。 第 ...