海天水务集团股份公司 审计委员会工作制度 二〇二五年八月 第一章 总 则 第一条 为强化海天水务集团股份公司（以下简称"公司"）董事会决策功 能，确保董事会对经营管理的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共 和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立 董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号—规范运作》等法律、法规、规范性文件及《海天水务集团股 份公司章程》（以下简称"公司章程"）的有关规定，公司董事会设立董事会审 计委员会，并制定董事会审计委员会工作制度。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，向董事会 报告工作，公司不设监事会，由审计委员会行使《公司法》规定的监事会职权， 主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 审计委员会的设立与运行 第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，担任审计委员会成员的董事不得 在公司担任高级管理人员，其中独立董事 2 名，且至少有一名独立董事为会计专 业人士。董事会成员中的职工代表（如有）可以成为审计委员会成员。 审计委员会召集人应 ...