子公司定义 - 全资子公司指公司全额投资且持股比例为100%的公司[2] - 绝对控股子公司指公司持股比例超50%但低于100%的公司[3] - 相对控股子公司指公司持股比例超30%（含）但低于50%（含）且为第一大股东的公司[3] 信息报送 - 子公司每月结束后五日内向公司财务部报送当月月报[11] - 子公司每季度、半年度、年度结束后十日内向公司财务部报送季报[11] - 子公司在股东会、董事会、总经理会议结束后五个工作日内，提交会议记录和决议情况[18] - 子公司出现特定情形时，报告义务人员向公司董事会秘书或证券部报告信息[19] 经营管理 - 公司根据总体经营计划向子公司下达年度主营业务收入、实现利润等经营目标[21] - 子公司运营及发展规划要服务于公司总体发展战略和规划[21] - 公司与子公司的关联交易业务按《关联交易决策制度》执行[21] 人员管理 - 公司向子公司提名董监高由总经理办公会确定，子公司依法选举或聘任[23] - 子公司董监高不得自营或为他人经营同类业务、损害公司利益[23] - 子公司财务负责人由公司推荐，董事会依法聘任[23] 制度建设 - 子公司内部机构设置等方案需经公司批准后实施[23] - 子公司需建立考核奖惩等人力资源制度[25] - 子公司应在会计年度结束后考核高管并实施奖惩[27] - 子公司董监高履职不当，公司和子公司有权要求处罚并索赔[27] 制度说明 - 制度未尽事宜按国家法律和公司章程执行[29] - 制度由董事会负责解释和修订[30] - 制度经董事会审议通过后生效，修订亦同[31]