独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[5] - 直接或间接持股1%以上或为前十股东的自然人股东及其亲属不得担任[7] - 任职需有五年以上法律、会计或经济等工作经验[9] - 最近36个月内因证券期货违法犯罪受处罚人员不得担任[9] - 原则上最多在三家境内上市公司担任该职[10] - 在公司连续任职已满6年的，36个月内不得再被提名[10] 独立董事提名与补选 - 董事会、单独或合计持股1%以上股东可提候选人[10] - 独立董事辞职致比例不符或缺会计专业人士，60日内完成补选[14] 独立董事职权行使 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[15] - 特定事项需全体过半数同意后提交董事会审议[17] 审计委员会规则 - 审计委员会中独立董事应过半数，由会计专业人士任召集人[5] - 事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[19] - 每季度至少开一次会，两名以上成员提议或召集人认为必要可开临时会[19] - 会议须三分之二以上成员出席方可举行[19] 提名与薪酬委员会规则 - 提名与薪酬委员会中独立董事应过半数并担任召集人[6] - 董事会对其建议未采纳需记载意见及理由并披露[21] 独立董事工作要求 - 每年现场工作时间不少于15日[21] - 对重大事项出具独立意见应包含多方面内容并签字确认及时报告[21] - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[22] - 年度述职报告最迟在公司发年度股东会通知时披露[23] 公司支持与保障 - 为独立董事履行职责提供工作条件和人员支持[25] - 保障其与其他董事同等知情权，定期通报运营情况并提供资料[25] - 及时发董事会会议通知，提供资料并保证沟通渠道有效[25] - 承担聘请专业机构及行使职权所需费用[29] - 给予与其职责相适应的津贴，标准由董事会制订方案，股东会审议通过并在年报披露[29] 股东定义 - 主要股东指持股百分之五以上，或持股不足百分之五但对公司有重大影响的股东[33] - 中小股东指单独或合计持股未达百分之五，且不担任公司董事、高级管理人员的股东[33]