内部控制原则与要素 - 公司建立与实施内部控制遵循全面性等五项原则[4] - 公司建立与实施有效内部控制包括内部环境等五要素[5] 内部控制组织架构 - 董事会负责内部控制建立健全和有效实施，审计委员会监督，经理层负责日常运行[11] - 公司董事会下设立审计委员会审查内部控制等事宜[9] 内部审计与监督 - 公司加强内部审计工作保证独立性，监督检查内部控制有效性[11] - 审计部门检查监督内部控制运行情况，形成报告通报董事会[35] - 内部监督分日常和专项监督，专项监督范围和频率依风险评估确定[36] - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年检查重大事件和资金往来情况[36] 内部控制责任人 - 各单位负责人是内部控制工作首要责任人，负责制度更新和配合评价工作[12] 其他内部控制策略 - 公司制定有利于可持续发展的人力资源政策提升员工素质[13] - 公司加强文化建设培育积极价值观和社会责任感[12] - 公司树立合法合规经营理念，健全法律事务和合规管理制度[13] - 公司开展风险评估识别内外部风险并确定承受度[16] - 公司用定性与定量结合方法分析风险确定关注重点[17] - 公司综合运用控制措施将风险控制在承受度之内[19] - 公司对控股子公司管理控制包括多项活动[23][24] - 公司制定关联交易、募集资金、对外担保等管理制度[25][26][27] - 公司重大投资内部控制遵循原则并明确审批程序[28] - 公司制定信息披露事务管理制度指定联系人[29] - 公司明确内部控制信息收集等程序促进沟通[30] - 公司建立反舞弊机制明确重点领域和环节[31] - 公司对内部控制落实情况定期和不定期检查[35] - 审计委员会根据内部审计报告对内部控制有效性出具评估意见并报告[37] - 公司形成内部控制自我评价报告至少包含七方面内容[38,42] - 会计师事务所对公司财务报告内部控制情况出具评价意见[39] - 若会计师事务所出具非标准审计报告，公司董事会等作专项说明[39] - 公司在年度报告披露同时在指定网站披露自我评价和审计报告[39] - 公司将内部控制执行情况作为绩效考核指标并建立责任追究机制[40]