西宁特殊钢股份有限公司 西宁特殊钢股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总则 第一条 为加强西宁特殊钢股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制，促进公司规范运 作和可持续发展，提高公司经营管理水平和风险防范能力，保护投资者合法权益，根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股 票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》及其配套指引等法律、法 规以及《西宁特殊钢股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，并结合公 司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及所属各公司。 第三条 "内部控制"是指由公司董事会、经理层和全体员工实施的，旨在实现控制目标的 过程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完 整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。具体如下： （一）建立和完善符合现代公司治理要求的内部组织结构，形成科学的决策、执行和监督机 制，实现权责明确、管理科学； （二）保证国家法律法规 ...