审计委员会 - 成员3名，含2名独立董事[3] 审计部工作安排 - 至少每季度向董事会或审计委员会报告工作[6] - 每季度至少检查一次货币资金内控制度[7] - 至少每年提交一次内部审计报告[10] - 至少每季度审计一次募集资金情况[13] - 至少每半年对募集资金使用等检查并提交报告[16] 资料保存与报告审议 - 内部审计资料保存不少于10年[8] - 内控评价报告经审计委员会过半数同意后交董事会审议[16] 内控评估与披露 - 审计委员会根据内审报告对内控有效性出具评估意见并报告[17] - 内控有重大缺陷或风险，董事会及时向交易所报告披露[17] 人员奖惩与责任追究 - 对尽责内审人员表彰或奖励，违规人员处分[19] - 内审工作有重大问题，追究责任并向交易所报告[19] 制度相关 - 未尽事宜按法律法规执行[21] - 经董事会批准生效，由董事会解释[21]