内审制度 - 制度于2025年8月修订，自颁布经董事会审议通过生效[1][25][26] 内审职责 - 内审部对公司及子公司多方面审计，含内控、财务收支等[6][7][8][9] - 职责包括委托审计、建档案、协助反舞弊等[11][12][13] 内审流程 - 至少每半年对重大事件和大额资金检查并提交报告[16] - 实施审计前5个工作日送达通知书，特殊业务实施时送达[18] - 被审计单位5个工作日内对审计报告征求意见稿出具书面意见[18] 内审权限与方式 - 赋予参加会议、查资料、调查询问等权限[14][15] - 以就地审计为主，也可用报送或委托中介审计[18] 奖惩措施 - 对有突出贡献人员表扬或奖励，违规人员处分[23]