独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[3] - 直接或间接持股1%以上或前10名股东中的自然人股东及其配偶等不得担任[5] - 直接或间接持股5%以上股东或前五名股东任职人员及其配偶等不得担任[6] - 已在三家境内上市公司任独立董事原则上不得再被提名[7] - 连续任职独立董事已满6年，36个月内不得被提名[7] - 最近36个月内受证监会行政处罚或司法刑事处罚不得被提名[7] - 最近36个月内受上交所公开谴责或3次以上通报批评不得被提名[7] - 以会计专业人士身份被提名需有经济管理高级职称且5年以上会计全职工作经验[8] 独立董事提名与选举 - 董事会、单独或合计持股1%以上股东可提独立董事候选人[9] - 股东会选举两名以上独立董事应实行累积投票制[11] 独立董事任期与履职 - 独立董事每届任期与其他董事相同，连续任职不超6年[12] - 连续两次未亲自出席董事会且不委托他人，董事会30日内提议股东会解除职务[12] - 独立董事辞职或被解除致比例不符或缺会计专业人士，公司60日内完成补选[12][14] - 独立董事每年现场工作时间不少于15日[22] 独立董事工作要求 - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[20] - 对重大事项出具独立意见应包含基本情况、依据等内容[19] 审计委员会 - 审计委员会事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[20] - 每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议或召集人认为必要可开临时会议，三分之二以上成员出席方可举行[21] 关联交易等事项 - 涉及关联交易等事项需经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[18] 提名与薪酬委员会 - 提名委员会就提名或任免董事等事项提建议，未采纳应记载意见及理由并披露[21] - 薪酬与考核委员会负责制定董事等考核标准和薪酬政策并提建议[21] 专门会议 - 须三分之二以上独立董事出席方可举行，决议须全体成员过半数通过[26] - 会议记录至少保存十年[29] - 2名及以上独立董事认为会议材料问题可书面提延期，董事会应采纳[33] 股东定义 - 主要股东指持有公司5%以上股份或不足5%但有重大影响的股东[39] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且非董事和高管的股东[39] 公司制度 - 公司制度由董事会负责制定并解释[40] - 公司制度自董事会审议通过之日起生效实施，修改时亦同[40]