审计组织架构 - 公司在董事会下设立审计委员会指导监督内审工作[4] - 审计部是专职内审机构，向董事会审计委员会报告[4] 审计职责权限 - 审计部履行审查评估内部监控机制等职责[8] - 董事会赋予审计部确定审计项目等多项权限[9] 审计工作流程 - 审计工作包括成立项目组等多个步骤[14][15] - 特殊审计可突击审计，无需送达通知书[14] 审计监督与奖惩 - 审计部应建立并监督内审质量控制政策程序[18] - 对违规人员处罚，有功人员奖励[22][24] 制度生效 - 本制度是内审基本制度，董事会审议通过生效[26]