关联人定义 - 关联人包括直接或间接持有公司5%以上股份的自然人、法人等[5] 关联交易审批权限 - 董事会有权批准与关联自然人成交金额30万元以上的关联交易[8] - 董事会有权批准与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元的关联交易[8] - 公司为关联人提供担保等需经特定审议程序并提交股东会审议[10] - 公司与关联人交易金额（除担保）占比及金额达标需提供报告并提交股东会审议[10][11] - 董事会授权总经理批准董事会审批权限以下的关联交易[9] 关联交易定价与要求 - 关联交易定价主要遵循市场价格原则，重大资产类交易需专业审计、评估[8] - 高溢价等购买资产交易对方应提供相关承诺[17] 关联交易披露与审议程序 - 应披露的关联交易需经独立董事专门会议审议后提交董事会审议并披露[21] - 关联交易标的为股权或非现金资产需提交相应报告[19] - 日常关联交易首次发生等情况需按规定审议[19] - 董事会审议关联交易关联董事回避表决[22] - 股东会审议关联交易关联股东回避表决[22] 人员职责与规定 - 总经理、董事会行使职权应“勤勉尽责、公司利益至上”[26] - 董事及高管应关注公司资金等问题[29] - 公司不得向董事或高管提供借款[29] - 公司与关联人交易应签书面协议[29] 制度相关 - 制度与规定不一致以国家法律等规定为准[29] - 董事会可修改制度并报股东会批准[29] - 制度由董事会负责解释，经股东会审议通过后生效实施[30]