募集资金管理制度审议 - 募集资金管理制度需经公司2025年第一次临时股东会审议通过[1] - 制度自股东会审议通过之日起生效，修改时亦同[30] 资金支取与通知 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或超募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐或顾问[5] 项目可行性与资金使用 - 募投项目超期限且投入未达计划50%，需重新论证可行性[11] - 单个或全部项目完成后，节余资金低于500万元且低于净额5%用作他用[12] 协议签订与核查 - 资金到位一月内与保荐或顾问、银行签三方监管协议[5] - 董事会每半年全面核查募投项目进展[10] 资金使用审议 - 变更用途、使用超募及节余资金达标准需股东会审议[12] - 使用资金作特定事项需董事会审议及保荐或顾问同意[11] 账户管理 - 审慎选银行设专户，超募资金专户管理[5] 资金占用处理 - 发现关联人占用资金应要求归还并披露[9] 节余与超募资金使用 - 节余资金达净额10%且超1000万元需股东会审议[13] - 单次使用超募资金达5000万元且超总额10%提交股东会[16] 流动资金补充 - 单次临时补充流动资金不超十二个月，不用于高风险投资[13] - 到期归还专户，无法归还需审议公告[15] 现金管理 - 现金管理产品期限不超十二个月，非保本、不质押[17] 用途变更 - 取消或终止项目视为变更用途，需决议、意见及审议[19] - 实施主体或地点变更不视为改变用途，董事会决议[20] 资金置换 - 以募集资金置换自筹资金需审议、鉴证、同意并披露，距到账不超六个月[13] 资金记录与检查 - 财务设台账记录资金支出投入[25] - 内审至少半年检查资金存放使用并报告[25] 投资计划调整 - 募投项目实际与预计使用差异超30%，调整计划并披露[25] 审计与核查 - 当年使用资金需会计师专项审核鉴证[26] - 保荐或顾问至少半年现场检查资金情况[27] - 会计年度结束出具专项核查报告[27] 问题报告 - 审计委员会发现重大问题报告董事会，董事会两交易日公告[28] 制度说明 - 制度由董事会制定解释，“以上”含本数[30]