内部审计制度通过情况 - 内部审计制度于2025年8月25日经公司第六届董事会第七次会议审议通过，9票同意，0票反对，0票弃权[3] 人员配置与要求 - 配置不少于2名专职人员从事内部审计工作[8] - 内部审计部门负责人应具有中级以上相关专业职称[8] 工作汇报与检查频率 - 内部审计部门至少每年向董事会审计委员会报告一次工作[10] - 至少每半年对募集资金存放与使用情况检查一次[13] 审计范围与事项 - 审计涵盖与财务报告和信息披露事务相关业务环节[13] - 重要对外投资、购买出售资产、对外担保、关联交易事项发生后及时审计[14][15][16] 流程与机制 - 制定年度审计计划及费用预算，经批准后实施[19] - 实施审计前三个工作日送达《审计通知书》[19] - 被审计单位三日内提书面反馈，否则视为无异议[19] - 审计报告（初稿）复核后报送董事长，重大项目提交审议[20] - 被审计单位做书面整改计划并报内审部门，实施中报送整改情况[20] - 内审人员必要时进行后续审计[20] - 公司将内控执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[22] 制度施行 - 本制度自公司董事会审议通过之日起施行[24]