苏美达(600710) - 董事会审计与风险控制委员会工作规则(2025年8月)
审计与风险控制委员会组成 - 成员由三名非公司高级管理人员董事组成,独董过半数,至少一名独董为会计专业人士[6] - 委员由董事长、二分之一以上独董、全体董事三分之一以上提名,董事会全体董事过半数选举产生[6] - 设主任委员一名,由独董中会计专业人士担任,委员内选举并报董事会批准[6] 审计与风险控制委员会任期 - 任期与董事会一致,委员任期届满连选可连任[6] 审计与风险控制委员会职责 - 披露财务会计报告等经全体成员过半数同意后提交董事会审议[8] - 每年至少召开一次无管理层参加的与外部审计机构单独沟通会议[9] - 每季度听取公司内部审计部门报告[10] - 督导内部审计部门至少每半年对公司重大事件实施情况检查并出具报告[11] 审计与风险控制委员会会议 - 分为定期和临时会议,召开日前至少三天通知全体委员[13] - 每季度至少召开一次会议,可按需开临时会议[14] - 三分之二以上委员出席方可举行,决议一人一票,全体委员过半数通过[14] - 可现场、视频、电话、通讯会议或结合形式召开[15] - 表决方式为举手表决或投票表决[16] - 可邀请外部审计机构代表等列席[16] - 形成会议纪要,主任委员签发后报董事会,纪要和记录按年、次编号[16] 其他 - 出席会议人员对所议事项有保密义务[17] - 公司须披露委员会人员及年度履职情况等信息[19] - 履职重大问题触及披露标准,公司须及时披露及整改情况[19] - 工作规则由董事会审议通过印发之日起生效,原议事规则废止[22]