投资并购 - 公司拟通过全资子公司投资6000万美元，持有Accuredit Therapeutics Limited 40.82%股权，关联方投资1500万美元，持有10.20%股权[3][6] - 本次投资前标的公司总股数203,245,835股，投资后总股数414,960,246股[20] - 最近12个月内，标的公司与三家投资机构签署Pre - A +轮融资协议，融资金额共计5800万元[21] - 本次交易标的公司投前估值7200万美元，折算人民币51,541.92万元；本轮融资总额7500万美元[22] 财务数据 - 2024年度，公司与康哲药业下属公司实际发生推广费和奖励金14.79亿元；2025年度，预计不超过17.8亿元[3][8] - 标的公司2024年资产总额124,251,451.01元，负债总额391,106,007.17元，净资产 -266,854,556.16元，资产负债率314.77%[20] - 2025年半年度标的公司资产总额110,591,740.76元，负债总额412,986,844.95元，净资产 -302,395,104.19元，资产负债率373.43%[20] 股权结构 - 西藏康哲企业管理有限公司及其一致行动人等累计持有公司122,813,053股股份，占总股本322,319,196股的38.10%[10] - CMS Medical Venture Investment（HK）Limited注册资本2,268,542,500港元，实际控制人林刚间接持股47.86%[10] - 投资后TopRidge Pharma Limited持股169,371,529股，占比40.8163%；CMS Medical Venture Investment(HK)Limited持股42,342,882股，占比10.2041%[20] - “A轮投资人”总投资额7500万美元，合计持股51.02%，其中公司下属子公司投资6000万美元，占40.82%股权；康哲药业下属公司投资1500万美元，占10.20%股权[26] 公司治理 - 董事会席位共7席，公司下属子公司委派3席、康哲药业下属公司委派1席、创始人委派2席、君联资本委派1席[27] - 特定重大事项需经优先股股东过半数表决权同意，标的公司CEO由创始人王永忠担任，日常运营有独立决策权[27] 研发情况 - 锐正基因（苏州）拥有员工46人，注册资本100万元，针对转甲状腺素蛋白淀粉样变性（ATTR）的产品ART001处于在研阶段[13][15] 风险提示 - 标的公司无营业收入，未来研发支出大，影响公司盈利能力，金额暂无法确定[29] - 基因编辑技术安全性与长期疗效待验证，政策变化或致审批周期延长或无法通过[30] - 标的公司在研产品获批时间和能否获批不确定，生产工艺和设施认证也不确定[30] - 研发产品上市后销售受多因素影响，存在经营不及预期风险[31] - 本次境外再投资需履行报告义务，若收到反对意见且无法解决，交易可能被撤销[31] - 若标的公司研发或经营不达预期，可能发生商誉减值，减少公司净利润及净资产[31] 其他 - 公司2025年第二次独立董事专门会议、第八届董事会第三次临时会议、第八届监事会第二次临时会议相关议案均审议通过[6][7] - 公司将与关联方康哲药业签一致行动人协议，合并报表范围将变化[29]