第一条 为加强云南驰宏锌锗股份有限公司（以下简称公司）董事会决策 功能，完善公司治理结构，做到事前审计、专业审计和风险防控，确保董事会 对公司经营管理和财务状况的深入了解和有效控制，根据《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所股票上市规则》和 《公司章程》及其他有关规定，公司特设立审计与风险管理委员会，并制定本 实施细则。 第二条 审计与风险管理委员会是董事会下设的专门监督机构，主要工作 是负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查，风险管理策略和解决方案的制 定，重大决策、重大事件、重要业务流程的风险控制、管理、监督和评估，代 表董事会行使对管理层的经营情况、内控制度的制定和执行情况以及风险管理 情况的监督检查职能。 第二章 人员组成 第三条 审计与风险管理委员会成员由 5 名董事组成，应当为不在公司担 任高级管理人员的董事,其中独立董事 3 人，委员中至少有一名独立董事为专业 会计人士。董事会成员中的职工代表可以成为审计与风险管理委员会成员。 云南驰宏锌锗股份有限公司 董事会审计与风险管理委员会实施细则 ...