独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[4] - 特定股东及其亲属不得任独立董事[6] - 候选人最近36个月内不得有违法犯罪处罚及交易所谴责批评[7] - 会计专业独立董事需相关工作经验[9] - 原则上最多在三家境内上市公司任职[9] 提名与任期 - 董事会、特定股东可提候选人[10] - 每届任期与其他董事相同，连续任职不超六年[13] 补选与解职 - 特定情形下60日内完成补选[13][15] - 连续两次未参会董事会30日内提议解职[19] 会议相关 - 审计委员会每季度至少开一次会，可开临时会议[25] - 审计委员会会议三分之二以上成员出席方可举行[26] - 专门会议由过半数推举一人召集主持[22][23] 职权行使 - 关联交易等经全体独立董事过半数同意提交董事会[24] - 财务报告等经审计委员会全体过半数同意提交[24] - 行使特定职权需全体独立董事过半数同意[19] 委员会职责 - 提名委员会拟定选择标准和程序并审核提建议[26] - 薪酬与考核委员会制定考核标准和薪酬政策并提建议[29] 工作要求 - 每年现场工作时间不少于15日[28] - 工作记录及资料至少保存10年[31] - 按时发会议通知并提供资料，资料保存至少10年[34] 津贴与汇报 - 津贴标准董事会制订，股东会审议并披露[36] - 年度结束后管理层汇报，独立董事考察并出报告[38] 审计相关 - 财务总监提交审计工作安排及资料[39] - 安排独立董事与年审注册会计师见面会并记录[39] 股东定义 - 主要股东指持有5%以上股份或有重大影响股东[44] - 中小股东指持股未达5%且非董事高管股东[44] 制度相关 - 制度由董事会负责制定、修订和解释[45] - 制度自股东会审议通过之日起生效[46]