杭州天目山药业股份有限公司财务管理制度 杭州天目山药业股份有限公司 财务管理制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 目的 为规范公司（包含各子分公司及控股公司）财务管理，强化内部控制， 保障资产安全，提高资金效益，维护股东权益，依据《公司法》《会计法》 《企业内部控制基本规范》等法律法规，制定本制度。 第二章 基本原则 统一领导、分级管理，实行股份公司财务总监垂直管理，统筹资金、 账务及内控；全面预算、过程控制，以预算为导向，强化事前计划、事中 监控、事后分析；权责明确、规范运作，明确各岗位职责权限，严格执行 内控管理要求；业财融合、数据驱动，推动财务与业务协同，运用信息化 手段提升管理效率。 第三章 组织体系 股份公司财务管理中心，承担财务管理、会计核算及报表合并分析、 资金管理（资金筹资和调配）、现金管理、成本管理和分析、财务预算（编 制、分析监督和平衡等）、税务筹划、风险管理、资产管理、资源共享和 调配等筹划、合同管理和印鉴管理等职能。 子分公司财务部，承担子分公司财务管理、会计核算、内部控制、预 算管理、成本管理、投融资等与股份公司财务管理中心对应的职能。子分 公司财务负责人向股份公司财务总监汇报 ...