审计部门设置 - 公司设审计部负责内部审计，对董事会负责并向审计委员会报告[4] 审计工作汇报 - 审计部至少每季度汇报工作及问题，每年提交审计报告[7] 审计检查安排 - 审计委员会督导审计部至少半年检查重大事件和大额资金往来[8] 工作程序与归档 - 内部审计有确定重点等日常程序，底稿归档保管十年[10][11] 违规处罚规定 - 违反审计制度的人员和部门会受相应处罚[13][14]