业务品种 - 外汇套期保值业务包括远期结售汇等多种外汇衍生产品业务[2] 审批规则 - 开展业务须经董事会或股东会审议批准，特定金额情况需提交股东会[7] 部门职责 - 资金管理部是经办部门，负责可行性与必要性分析等[12] - 审计部是监督部门，负责审查监督业务操作等情况[12] 操作流程 - 资金管理部制定计划报财务总监审批，获批后制订交易方案并交易[13] 保密与监督 - 参与人员及合作金融机构须保密，操作环节独立并由审计部监督[16] 业务要求 - 开展业务要遵守法规，制订计划，建立预警和止损机制[18] - 合理安排操作人员，由审计部监督[20] 评估与报告 - 及时跟踪净敞口价值变动，持续评估套期保值效果[20] - 汇率波动时，资金管理部及时分析上报[21] 信息披露 - 按规定披露业务相关信息，特定亏损情况需报告披露[22][23] 制度说明 - “内”含本数，“超过”不含本数，未尽事宜依相关规定[24] - 制度自董事会决议通过生效，由董事会制订、修订并解释[25][26]