货币资金管理 - 管理范围包括投资、筹资、经营性资金[2] - 表现形式有现金、银行存款、其他货币资金[3] - 实行预算管理，需编制年度现金流量表报总经理审批[4][5] 资金审批 - 母子公司间资金往来由财务总监审批[7] - 对外支付由总经理审批[7] 资金调度 - 财务部设资金调度中心负责资金调度管理[13] - 调度资金范围包括各成员公司融资、日常经营等资金[16] 岗位设置 - 货币资金收支与记账、经办与审核岗位分离[18] 制度相关 - 制度经董事会审议批准后实施[26] - 公司经营和管理层可制定具体实施细则[26]